课程介绍

修订后的企业所得税年度纳税申报表变成了41张，每张表既能独立体现税收政策或优惠，又与主表相互关联，层级分明，内容清晰。本课程以41张报表为线索，对企业所得税汇算清缴的内容进行了梳理。

      课程收益

理清填表思路，掌握填表技巧。

教师简介

李丰收

教师简介

曾先后就职于山东省国税局所属山东第二会计师事务所、某税务师事务所副总经理、北京某科技发展公司财务总监，拥有多年税务专业服务经验，尤其对企业纳税风险控制及税收优惠申请有丰富的实战经验。

教师资历

中国注册税务师（CTA）

香港中文大学专业会计硕士（EMPAcc）

北京税智星天逸科技有限公司总经理

山东大学税务专业研究生合作导师

山东管理学院会计专业兼职讲师

擅长领域

税务实务

课程详情课程目录课程咨询

A000000 基础信息表 

A100000 申报表：主表 

A101010 一般企业收入明细表 

A101020、A102010、A10300 明细表 

A104000 期间费用明细表 

A105000 弥补亏损明细表 

A105000 纳税调整明细附表(一) 

A105000 纳税调整明细附表（二） 

A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 

A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 

A105050 、A105060 明细表 

A105070 捐赠支出纳税调整明细表 

A105030 投资收益明细表 

A105080 资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表 

A105090、A105100 明细表 

A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 

A107011 股息、红利等权益性投资收益优惠明细表 

A107012 综合利用资源生产产品取得的收入优惠明细表 

A107014 研发费用加计扣除优惠明细表 

A107020 所得减免优惠明细表 

A107030 抵扣应纳税所得额优惠明细表

A107040 减免所得税优惠明细表 

A107041 高新技术企业优惠情况及明细表 

A107050 税额抵免优惠明细表 

汇总纳税企业所得税计算